Субсидиарная ответственность без процедуры банкротства

Понятие и нормативная база

Субсидиарная ответственность при банкротстве должника – это обязательства руководителя предприятия и его владельцев перед государственными органами и своими финансовыми партнерами.

Когда баланса организации недостаточно для закрытия всех имеющихся долгов, обязательство по их погашению переходит на привлеченных к субсидиарной ответственности, в числе которых может быть любое лицо, принимавшее решения и/или отвечавшее за политику обанкротившегося предприятия (даже если между ними нет юридической связи), если это стало причиной банкротства компании.

Подобное воздействие на органы юридического лица возможно различными способами:

• раздача приказов, меняющих политику фирмы;
• совершение неправомерных действий через должностных лиц путем их убеждения либо оказания давления;
• влияние на начальство и/или на тех, кто определяет политику компании.

Обязательства юридического лица регламентируются:

• ст. 56 ГК РФ, по которой владелец предприятия должен отвечать за собственные действия и решения, определяющие его политику;
• ст. 61.11 №127 ФЗ (Закон о банкротстве).

Лица собственными решениями и действиями определяющие политику фирмы, отвечают за них также при наступлении ее несостоятельности (банкротства). В подобном случае размер субсидиарной ответственности распределяется пропорционально влиянию на политику предприятия.

Если у фирмы несколько учредителей, они могут нести одинаковые обязательства по долгам ООО, подписав соответствующее соглашение.

Избежать привлечения к субсидиарной ответственности после банкротства можно только доказав правомерность своих решений и действий, а также отсутствие признаков умышленности в приведении компании к неплатежеспособности.

Например, подобное возможно, если директор ООО докажет, что причиной банкротства является не его деятельность, а неправильные прогнозы ответственных лиц либо недочеты в работе персонала. Подобные утверждения должны иметь твердую законодательную базу и если обвиняемый не сможет их опровергнуть, то будет привлечен к субсидиарной ответственности.

Руководитель и учредитель в одном лице

Субсидиарная ответственность учредителя и директора ООО по обязательствам юридического лица имеет свои особенности. В ситуации, когда организацией управляет наёмный генеральный директор, какая-то доля финансовых рисков переходит на него. Согласно статье 44 закона «Об ООО» руководитель в ответе перед обществом за убытки, причинённые его виновными действиями или бездействием.

Ответственность директора ООО по долгам возникает, если имеются такие признаки виновных действий или бездействия:

• совершение сделки в ущерб интересам управляемого им предприятия, исходя из личного интереса;
• сокрытие информации о деталях сделки или неполучение одобрения участников, когда такая необходимость есть;
• непринятие мер для получения информации, имеющей значение для сделки (например, не проверена добросовестность контрагента или не выяснены сведения о лицензировании деятельности подрядчика, если характер работ требует это);
• принятие решений о сделке без учёта известной ему информации;
• подделка, утрата, хищение документов общества и др.

В таких ситуациях участник вправе подать в отношении руководителя иск о возмещении причинённого ущерба. Если же директор докажет, что в процессе работы был ограничен распоряжениями или требованиями собственника, в результате чего бизнес стал убыточным, то ответственность с него снимается.

А как быть, если управляющим фирмой выступает собственник? Сослаться в таком случае на недобросовестного наёмного руководителя не получится. Наличие непогашенных задолженностей обязывает единоличный исполнительный орган принять все меры к их погашению, даже если владелец единственный, и на первый взгляд, ничьи интересы своими действиями не ущемляет.

Показательно в этом смысле определение Арбитражного суда Еврейской автономной области от 22.07.2014 г. по делу № А16-1209/2013, по которому с директора-учредителя взыскано 4,5 миллиона рублей. Имея фирму, которая много лет занималась тепло- и водоснабжением, в конкурсе на право аренды объектов коммунальной инфраструктуры он заявил новую компанию с тем же названием. В результате прежнее юрлицо осталось без возможности оказывать услуги, поэтому не погасило сумму ранее полученного займа. Суд признал, что неплатёжеспособность вызвана действиями владельца и обязал выплатить заём из личных средств.

Подача на банкротство

Это действие кредитора, выраженное в предъявлении в суд заявления о признании банкротом должника – общества с ограниченной ответственностью.

Такое мероприятие осуществляется по инициативе различных подразделений кредитора (юридического лица), которые занимаются работой с задолженностью (бухгалтерия, экономический отдел, служба безопасности, юридический департамент, отдел по работе с клиентами и так далее).

Подразделение или сотрудник обычно делают доклад директору, сообщая о необходимости предъявления заявления в суд по причине невозможности поступить иным образом.

Директор, в свою очередь, подписывает такое заявление или дает распоряжение на списание долга. Заявление может подписать и сотрудник, уполномоченный на такие действия доверенностью.

Эта мера является крайней точкой процедуры взыскания долга и применяется тогда, когда все прочие способы исчерпаны (не приносят результата действия приставов, нет денег на счетах должника, деятельность не ведется и прочие факторы).

При этом для подачи на банкротство необходимо иметь просуженную задолженность – вступившее в силу решение суда о взыскании долга.

Если кредитором является физическое лицо, то, соответственно, такой человек сам и решает – обанкротить должника или нет.

Сложность выбора заключается в необходимости для первого кредитора нести бремя расходов на процедуру при отсутствии средств у должника. А это могут быть существенные денежные суммы, которые порой могут превышать и саму сумму задолженности. Так что семь раз подумай, один раз подай заявление.

А также имеет значение размер неисполненных обязательств. Для банкротства юридического лица долг должен составлять не менее 300 000 рублей.

Каких сотрудников фирмы можно привлечь

Ответственность за несвоевременное погашение долговых обязательств обычно возлагается на учредителей и руководство компании. Помимо этих лиц, привлекать к ответственности можно и других: главного бухгалтера и лиц, которые связаны с компанией неформально, и руководят ею от 2-х лет с момента банкротства.

Инициировать ответственность руководителя могут как кредиторы, так и арбитражный управленец.

Субсидиарная ответственность учредителя и директора фирмы

Руководитель на наемной должности должен нести материальную ответственность перед “хозяевами” компании. Признаки по которым привлекают к ответственности:

1. Заключение контрактов в личных интересах, которые заведомо приведут компанию к плохому финансовому положению, нанесут ущерб фирме.
2. Предоставление неправдоподобной информации о контрактах и сделках другим участникам в бизнесе.
3. Недостаточный анализ контрагентов и других условий намечающейся сделки.
4. Неправомерные действия с документами фирмы (кража, фальсификация, потеря).

Владельцы предприятия имеют полное право подать заявление на такого директора своего бизнеса, который действовал или бездействовал не в интересах фирмы.

Важно! Если предприятием управляет сам владелец бизнеса, то он несет субсидиарную ответственность в случае, если количества собственности для погашения долгов кредиторам недостаточно.

Субсидиарная ответственность главного бухгалтера предприятия

У главного бухгалтера компании и вовсе серьезное положение. Вся деятельность на этой должности заключается в работе с документами фирмы. Мимо внимания этого сотрудника не может пройти абсолютно никакая информация, касающаяся ведения бизнеса. Ведя бухгалтерский учет, этот сотрудник всегда видит неправомерные деяния руководителя. Но для возложения субсидиарной ответственности на главбуха нужны серьезные доказательства.

Следующие факты в работе главбуха могут привести его к ответу за деяния, вплоть до уголовного наказания:

1. Пропажа первичных или любых других важных документов.
2. Отчетность предоставляется искаженной, преследуя цель ухода от налогообложения.
3. Имеется доказательная база относительно того, что главбух довел предприятие до , или же фиктивного.

Если имеются подобные доказательства, то действия главного бухгалтера должны быть направлены на доказательство его работы по принуждению, или же ограничение его в управленческих решениях.

Субсидиарная ответственность без признания несостоятельности организации

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Правом привлечения к ответственности руководителей и учредителей наделены и сотрудники организации. Но они могу изъявлять свои претензии исключительно в рамках процедуры банкротства, а точнее на этапе реализации собственности должника.

Ходатайство допускается направлять в последующие 36 месяцев после возникновения обязанности запуска процесса признания банротом. Но при этом должно пройти не более 3-х лет с начала этапа реализации собственности.

Отдельно стоит рассмотреть ситуацию, когда суд устанавливает основание для привлечения к субсидиарной ответственности, но ее размер установить на данном этапе невозможно (конкурсная масса еще формируется, расчеты с кредиторами не закончены). В этом случае арбитраж приостанавливает рассмотрение данного заявления до момента, когда процедура банкротства прекращается. В постановлении отдельно указывается обоснованность подобного ходатайства и устанавливается размер ответственности директора без банкротства.

В эту категорию относятся лица, имевшие возможность определять действия должника, включая проведение сделок и заключение различных соглашений, а также получавшие выгоду из незаконного поведения руководящего состава обанкротившегося предприятия.

Это может быть:

• непосредственный руководитель либо управляющий организации-банкрота;
• менеджмент руководителя либо организации;
• участники ООО либо акционеры, доля акций которых составляет не менее 50% от общей;
• сторонние лица, не имеющие прямой связи с руководителем, но осуществляющие фактическое руководство предприятием в последние 36 месяцев, получая при этом личную выгоду.

Основания для установления субсидиарной ответственности контролирующих лиц:

• невозможность окончательного расчета по кредиторским требованиям, если причиной этого стало проведение либо указание к заключению заведомо невыгодного соглашения, в результате которого кредитор понес финансовый ущерб;
• более половины денежных претензий кредиторов 3-й очереди возникли после установления уголовной ответственности, налогового либо административного взыскания должника либо его руководящего состава;
• должник не направил своевременно ходатайство в арбитраж (прошло более 1-го месяца с момента возникновения признаков несостоятельности) либо не созвал собрание лиц, наделенных правом на подачу заявления о присвоении статуса банкрота;
• в документации отсутствуют материалы бухгалтерского учета и другие обязательные бумаги из-за чего процедура банкротства затрудняется;
• в официальные СМИ переданы не соответствующие действительности сведения о юрлице либо не опубликована информация о признаках несостоятельности;
• руководитель отказывается либо уклоняется от передачи пакета документации конкурсному управляющему;
• иные действия (или бездействие), а также использование своего статуса для склонения руководства к определенным действиям при осознании того, что они приведут предприятие к банкротству.

Как подается заявление о привлечение к субсидиарной ответственности

Сама по себе ответственность автоматически не возникает. Необходимо проявить инициативу заинтересованному субъекту. Эта инициатива реализуется путем обращения в суд с заявлением особого образца.

Кто может подать заявление

Конечно же, не любой случайный гражданин может вовлекать в дело новых участников. Таким правом обладают те, кто имеет прямую заинтересованность:

• кредиторы (официально значащиеся в банротном деле), как отдельные, так и в форме комитета кредиторов;
• арбитражный управляющий, действующий от имени юр.лица, которое является должником;
• налоговая служба, если имеет налоговый долг перед бюджетом;
• работники, если банкрот перед ними в долгу;
• прочие, в зависимости от ситуации. *При рассмотрении отдельных случаев далее будут упоминания о таких заявителях.

Как видно, не может по своей инициативе поднимать вопрос о СО ни арбитражный судья, ни учредители (участники), ни руководитель организации.

В какие сроки

Чтобы заявление имело перспективу, его нужно подать своевременно. Срок привлечения к субсид.ответственности составляет 3 года

Важно понимать с какой даты начинается отсчет течения срока. Иначе можно пропустить срок и получить отказ при рассмотрении заявления

Что же это за основание? Выше уже о них уже речь заходила. Основание – одновременная совокупность нескольких факторов:

1. когда известно кто контролирующее лицо (кто понесет ответственность);
2. установление вредоносных действий КДЛ;
3. наличие признаков банкротства у организации-должника (чаще всего, недостаточность имущества для расчетов со всеми кредиторами).

Заявление отправляется в период банкротного производства, а также после его завершения и в прочих случаях.

Если срок обращения будет упущен, его при уважительных причинах его восстановливают. Но есть ограничение на подачу заявления о восстановлении пропущенного срока — не позднее 10 лет с момента действия/бездействия, за которое предусмотрена субсид.ответственность (объективная исковая давность).

В какой суд и в каком порядке подавать заявление

Процедура привлечения директора к субсидиарной ответственности при банкротстве, как и других КДЛ, предполагает визит в арбитражный суд. Причем в тот арбитраж, который занимается (занимался) банкротным делом. И даже в том случае, когда конкурсная процедура завершилась, независимо от оснований прекращения дела о несостоятельности.

Заявление обрабатывается по общим правилам для исков. Однако имеются специфичные моменты:

• Непременно нужно указать, что ответчик контролирующий субъект ( или ранее был им). Этот момент должен четко обоснован и документально подтвержден. Допустим, если привлекать учредителя, нужно представить выписку из ЕГРЮЛ о том, что указанное лицо значится таковым, устав организации, в котором есть определенные обязанности учредителя, а также решение учредителя, где содержится его распоряжение, приведшее к тяжелым последствиям.
• Если кем-то ранее подавалось заявление, то другой истец аналогичное заявление не может подать. Возможно только присоединение к процессу.
• При предъявлении требований после завершенной процедуры банкротства, суд рекомендует ознакомиться с делом о несостоятельности и привлечь к участию всех известных истцов-заявителей. Призыв к присоединению к иску выражается путем подачи сообщения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве
• Когда по итогам рассмотрения дела невозможно установить размер субсид.ответственности, то суд только подтверждает наличие/отсутствие оснований и приостанавливает дело. А после завершения банкротной процедуры рассмотрение возобновляется в части установления размера ответственности.

Образец заявления о привлечении к субсидиарной ответственности можно скачать здесь. В нем рассмотрен один из типичных случаев. Однако в определенных случаях может быть пригодна только форма документа, так как содержание в зависимости от индивидуальной ситуации будет отличаться.

Вообще субсид.исков по одному делу может быть более одного, соответственно, к разным субъектам или к одному и тому же лицу по разным обстоятельствам.

Виды субсидиарной ответственности

Различают две разновидности субсидиарной ответственности:

1. Договорная ответственность – условия привлечения к данной форме ответственности устанавливаются договором, который сторонам предстоит подписать в процессе заключения сделки. По такому договору должник независимо от наличия вины полностью погашает задолженности за основного заемщика.
2. Внедоговорная ответственность – возникает в автоматическом режиме, если основной должник не имеет возможности исполнить свои обязательства и при наличии вины лица, которое привлекается к ответственности.

Типичным примером договорной субсидиарной ответственности является подписание договора поручительства в банках. Поручительство выступает формой обеспечения и служит доказательством для кредитной организации, что должник сможет вернуть всю сумму. В случае если основной заемщик перестанет погашать свои кредитные обязательства, то за него это должен будет сделать поручитель по кредиту.

В практике работы юридических лиц чаще всего внедоговорная субсидиарная ответственность возникает при несостоятельности компании или ее банкротстве. В результате привлечения к субсидиарной ответственности долги предприятия переходят на участников компании. Но для этого необходимо наличие их вины в доведении компании до банкротства и документально подтвержденные сведения.

Примером такой внедоговорной ответственности является и ответственность родителей за проступки несовершеннолетних детей в возрасте 14-18 лет, если они причинили ущерб чьему-либо имуществу.

Стоит различать субсидиарную и солидарную ответственность. Солидарная ответственность – это равная ответственность нескольких должников перед одним кредитором. В этом случае кредитор вправе сам выбирать, от кого требовать погашения задолженности, и не должен по закону обращаться к основному заемщику или должнику. Требования кредиторов могут предусматривать закрытие как всего долга, так и его части по п. 1 ст. 323 ГК. Достаточно часто договоры поручительства с кредитными организациями предусматривают именно такую солидарную ответственность.

На практике эти две разновидности ответственности не исключают друг друга. Например, если юрлицо стало банкротом из-за действий нескольких контролирующих лиц, то они несут субсидиарную ответственность солидарно по п. 8 ст. 61.11 ФЗ-127.

Что мы обычно видим на практике

Возможны 2 варианта развития событий:

Первый. Кредитор подает заявление о привлечении к субсидиарке после получения отказа в ведении банкротства.

Заявление подается голенькое, с «размышлениями на тему», но без соответствующих доказательств. Кредитор радостно потирает руки: «Удачно это я так сэкономил на зарплате арбитражного управляющего! А все, что надо — мы истребуем через суд!».

Суд смотрит на пачку ходатайств об истребовании доказательств и мягко намекает: «А вы в курсе, ребята, что компания у нас не в банкротстве, на нее еще распространяются законы о сохранении коммерческой тайны, в том числе по банковским операциям? Будьте добры обосновать, а не затронет ли мое решение об истребовании нужных вам доказательств интересов Должника».

В 90% случаев такие разговоры заканчиваются отказом в удовлетворении заявления о привлечении к субсидиарке. А жадный кредитор лишается второго шанса предъявить свои требования к тем же лицам.

Второй. Кредитор дожидается, пока Должник уйдет в банкротство и включается в его реестр требований кредиторов.

Дальнейшая активность сходит на нет.

Здесь логика уже другая: «Есть арбитражный управляющий, пусть он и пашет. Да и остальные кредиторы наверняка не дремлют — будут его контролировать, чтобы он и сделки проработал, и к субсидиарке привлек».

По итогу арбитражный управляющий, назначенный от «дружественного» к должнику кредитора, по-быстрому завершает процедуру банкротства. А наш кредитор просыпается, только когда получает от суда соответствующую бумагу.

Дальше чаще всего следует пик небывалой активности: подается заявление о привлечении к субсидиарке вне рамок дела о банкротстве. Суд просит представить доказательства. Кредитор бежит знакомиться с банкротным делом, где они должны быть собраны арбитражным управляющим, и обнаруживает там кукиш с маслом. Он просит суд помочь с истребованием нужных документов. А судья, с тоской глядя на очередного ленивого идиота, спрашивает: «А почему вы в банкротном деле не требовали у арбитражного управляющего их собрать? Почему не принуждали его на собраниях? Почему не обжаловали его бездействие?». Затем слушает вялое беканье-меканье и отказывает в удовлетворении иска.

Как уйти от субсидиарной ответственности?

Если списать долг не получится, тогда, может, существуют другие варианты выхода из ситуации?

Если вы — руководитель банкротящейся организации, и понимаете, что вам может грозить ответственность за долги компании, мы рекомендуем начинать подготовку уже сейчас.

Что можно сделать, и как избежать ответственности?

1. Грамотное изучение реестра требований.

   Ознакомьтесь с каждым документом о задолженности. Помните, у вас есть как минимум несколько оснований для исключения долга из реестра:

   • несоразмерная неустойка. Если компания взяла на себя обязательства (например, доставка продукции) стоимостью в 50 000 рублей, но не смогла выполнить свои обязательства, и «попала» на неустойку в размере 1 миллион рублей, можете смело оспаривать этот долг;
   • срок давности. Например, компания взяла долг в 2015 году, просрочка обязательств по выплате возникла в 2016 году, а сейчас на дворе — 2020 год. Забудьте об этом долге, он давно просрочен (срок давности по ГК РФ – 3 года);
   • завышенные суммы долга. Например, если тело кредита составляет 3 миллиона рублей, а в реестр по этому договору включено 6 миллионов.
2. Подать иск о снятии субсидиарной ответственности учредителя или директора ООО по долгам с учетом новых обстоятельств.

   В данном случае речь идет об обстоятельствах, которые могут иметь отношение к образовавшимся долгам компании:

   • возмещение убытков в рамках уголовного процесса. Например, если руководитель подозревается в мошенничестве, и в отношении него ведется дело в СК РФ с учетом всей суммы долга, то субсидиарную ответственность можно оспорить;
   • договор поручительства по кредитам. Если компания брала долговые обязательства, и поручителем выступал руководитель, собственник или иное КДЛ, то субсидиарная ответственность может быть оспорена.

     Долг перейдет на поручителя, в результате чего тот может признать банкротство физических лиц и все списать. Интересно, что в большинстве случаев руководители компаний и выступают поручителями по кредитам, что подтверждается судебной практикой.

   Составить план действий с юристом

3. Выкуп долга.

   Данный вариант подходит для ситуаций, когда кредиторы отчаялись получить свои деньги, и фактически готовы перепродать долг по мизерной стоимости. Например, банк или ООО перепродает миллионную задолженность за 50 000 рублей. Обычно в таких случаях аффилированные лица КДЛ попросту перекупают этот долг. Естественно, что должник потом не возвращает деньги сам себе.

4. Оспаривание.

   Если речь идет о субсидиарной ответственности, можно попытаться оспорить все. Например, действия руководителей, признаки банкротства, любые факторы, которые якобы свидетельствуют о преступных намерениях ответственного лица за долги компании.

5. Фактор отсутствия вины.

   Согласно определению ВС РФ в одном из аналогичных дел по практике привлечения к ответственности за 2017 год, сама по себе неплатежеспособность не свидетельствует о мошеннических намерениях руководителей или иных КДЛ. Есть такое понятие как предпринимательские риски. Бизнесмен мог принять неверное решение, которое привело к банкротству. О субсидиарной ответственности речь идет тогда, когда такие решения были намеренными.

Пример намеренных действий: подписание контракта на предоставление услуг с фирмой-однодневкой, где услуги (по факту — копеечные) стоят по договору 30 миллионов рублей, деньги были переведены сразу, а услуги — так и не оказаны. При этом руководитель решил признать банкротство только через полгода после убыточной сделки.

По срокам привлечение к ответственности может состояться не позже, чем в течение 3-х лет после признания банкротства должника. Или не позже 10-ти лет с момента, когда был доказанный факт осуществления неправомерных и убыточных действий КДЛ.

Конечно, руководители должны нести ответственность. Они должны отвечать за свои действия — задержку или неуплату заработных плат, сокрытие налогов, вывод активов. Но разве виновны предприниматели в факторах, которые, по сути, связывают компании по рукам: в девальвации рубля, обвале экономики, финансовом кризисе страны, отсутствии продаж на фоне обнищания населения? Вопрос остается открытым.

Получите экспертный анализ вашей ситуации

Формальные основания

Помимо причинения вреда имущественным интересам кредиторов, различают и иные основания для привлечения к субсидиарной ответственности. Формальными основаниями привлечения лиц к субсидиарной ответственности выступают:

1. Неподача директором или учредителями заявления о несостоятельности по ст. 61.12 127-ФЗ.
2. Нарушение в порядке ведения и хранения документов бухгалтерской отчетности и прочих документов, которые должны вестись на предприятии, либо отказ в их представлении арбитражному управляющему по пп.2, 4 п. 2 ст. 61.11 127-ФЗ.
3. Более 50% задолженности обусловлено привлечением к уголовной, административной и налоговой ответственности по пп. 3 п. 2 ст. 61.11 127-ФЗ.

Данные факты гораздо проще доказать, чем наличие причинно-следственной связи между действиями должника и банкротством компании. Например, в деле №А73-684/2016 арбитражный суд привлек руководителя к субсидиарной ответственности, так как он не передал управляющему первичные бухгалтерские документы и не обратился в суд с заявлением о банкротстве.

Для того чтобы избежать ответственности, контролирующее лицо должно доказать факты отсутствия имущественного вреда кредиторам от непредоставления документации или нарушения в порядке ведения документов. Либо лицо может апеллировать к отсутствию вины в непредоставлении документов.

Если размер неудовлетворенных требований кредиторов третьей очереди в результате привлечения к уголовной и административной ответственности в рамках процедуры банкротства превысил 50% от совокупных требований, то это повышает шанс на привлечение контролирующего лица к субсидиарной ответственности. Обычно в качестве кредиторов в этом случае выступают налоговые органы с требованиями к предприятию в рамках налоговой ответственности перед бюджетом.

Для привлечения к субсидиарной ответственности по этим основаниям инициаторы должны продемонстрировать факты привлечения к уголовной или налоговой ответственности и взыскания в результате привлечения к ответственности в размере более 50% от общей суммы долга.

В последней версии законодательства о банкротстве появились два дополнительных основания для привлечения к субсидиарной ответственности.

Если контролирующим лицом на дату возбуждения дела о банкротстве не внесены сведения о юрлице:

1. В ЕГРЮЛ на основании предоставленных документов.
2. В ЕФРСБ о фактах деятельности юрлиц, которые обязательно вносятся компанией-должником. Это, в частности, данные о размере чистых активов или сведения о заложенном имуществе.

Второе основание – если должник, который отвечал признакам неплатежеспособности, совершил действия, которые существенным образом ухудшили его финансовое положение.

До недавнего времени по окончании конкурсного производства из-за отсутствия у должника денежных средств на проведение процедуры банкротства контролирующие лица освобождались от ответственности за долги компании. Но теперь ситуация изменилась, так как действующее законодательство позволило привлекать ответственных лиц за пределами процесса признания несостоятельности.

Контролирующее лицо допускается привлечь к субсидиарной ответственности, если производство по делу прекратили из-за отсутствия денежных средств на проведение процедуры банкротства и компенсации судебных издержек. Второе основание – заявление о признании должника банкротом было возвращено. Кредиторы могут инициировать процедуру привлечения к субсидиарной ответственности в течение 3 лет после появления у них информации об ущемлении их прав.

Руководителям предприятия не стоит забывать о том, что вывод активов незадолго до процедуры банкротства существенно увеличивает риски привлечения к ответственности.

Презумпция вины и невиновности

Существует презумпция ответственности контролирующих должника лиц, а также освобождения от вины.

Обвинительная — истцу нужно лишь заявить о своем предположении, а КДЛ обязан опровергнуть это (в его же интересах) и убедить суд, что он не виновен:

• руководство должником осуществляет управляющая компания, значит контролирующими субъектами считаются и управляющая компания, как юрид.лицо, и ее директор, как физическое лицо. Сразу два ответчика;
• номинальный директор не отстраняется от претензий лишь на том основании, что имеется некий человек, который реально ведет бизнес;
• человек или организация, получающие выгоды, преимущества и прочие бонусы от недобросовестных действий должника, автоматически становится КДЛ;
• отсутствие фактов ведения бухгалтерского учета и, как следствие, не имение первичной, отчетно-финансовой и иной документации;
• безвозмездные сделки или с условиями явно хуже среднерыночных (подозрительные). Здесь не требуется оспаривания и отмены. Достаточно просто выявить такой факт в деятельности долинка и это будет основанием для иска.

Защитная. Напротив, ответчик изначально защищен, а истец должен презумпцию разрушить:

• ответчик действовал добросовестно, без намерений причинить кому-либо ущерб. Даже если будет реальный ущерб и пострадавшие лица, но нет вины ответчика;
• если кредитор знал, что есть должник в предбанкротном положении (но не подавалось заявление о самобанкротстве, хотя должно), но заключил сделки и исполнял их. Тогда размер его ущерба не вписывается в сумму задолженности для субсидиара;
• член коллегиального управленческого органа банкрота (совет директоров, комитет, собрание участников и пр.) является непричастным к негативным последствиям, пока это не будет персонифицировано и четко доказано истцом;
• когда номинальный директор указывает на фактического управленца, на сокрытое имущество и сообщает прочие ценные сведения в банкротном процессе, то это освобождает от матер.ответственности или уменьшает её размер.